Comment déclarer vos revenus ?

Comment déclarer vos revenus ?

Il est temps de produire votre déclaration de revenus. Cette tâche peut parfois être compliquée : quelle case correspond aux déductions fiscales pour services personnels ? Quels montants devriez-vous y indiquer ? Quels sont les plafonds ? Que vous soyez imposable ou non, il est important de produire correctement votre déclaration pour bénéficier d’une réduction d’impôt ou d’un crédit d’impôt de 50 %. Pour vous aider, nous avons détaillé ci-dessous un tutoriel qui répertorie toutes les étapes pour déclarer vos réductions d’impôts acquises grâce à des services personnels !

Rassemblez vos attestations fiscales et comprenez les limites en vigueur

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Attestations fiscales, factures : quel document est authentique ?

Dans un premier temps, il est important de rassembler vos attestations fiscales avant de produire votre déclaration. En effet, ces attestations fiscales doivent absolument figurer dans votre possession. D’une part, pour déclarer le montant exact facturé et d’autre part, pour justifier le montant en cas de contrôle fiscal suite à votre déclaration.

🧐 Attention ! Les factures émises dans le cadre de services personnels ne sont pas valables en cas d’audit. Seuls les certificats fiscaux seront nécessaires.

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Quelles sont les limites du crédit d’impôt de 50 % pour les SAP ?

Plafonds annuels pour la réduction d’impôt
État Plafond limite
Childless Home
  • 12 000€ /an
Foyer avec un ou plusieurs enfants à charge
  • 12 000€ ( 1500€ par enfant) /an
  • Attention en cas d’alternance de garde d’enfants 750€ par enfant
Maison avec un membre de plus de 65 ans
  • 12 000€ ( 1500€ par membre de plus de 65 ans) /an
Foyer avec un ascendant dépendant
  • 12 000€ ( 1500€ par ascendant de plus de 65 ans) /an
Foyer accueillant un membre handicapé ou bénéficiaire du supplément d’allocation d’éducation spéciale pour l’enfant handicapé
  • 20 000€ /an

Le crédit d’impôt sera égal à 50 % des dépenses engagées l’année précédente. Votre crédit d’impôt pour 2021 se concentrera donc sur les dépenses engagées en 2020.

📌 L’augmentation maximale du plafond de 12 000€ est de 15 000€ (par exemple pour 2 enfants à charge). Cette limite maximale de 15 000€ par an peut être dépassée dans deux cas : si vous bénéficiez pour la première fois d’une réduction d’impôt dans le cadre de services personnels, le plafond est de 18 000€. Ou dans le cas où un membre de votre ménage est handicapé ou reçoit le supplément d’allocation d’éducation spéciale pour l’enfant handicapé, le plafond sera alors de 20 000€ par an .

🚨 Veuillez noter que chaque activité de services personnels a une limite de déclaration maximale pour le crédit d’impôt. Voici les principaux :

  • Entretien du jardin : 5 000 €/an et par foyer fiscal, soit 2 500 €/an maximum de crédit d’impôt.
  • Bricolage : 500 €/an et par foyer fiscal, soit 250 €/an maximum de crédit d’impôt.
  • Nettoyage/Nettoyage : 12 000 €/an et par foyer fiscal, soit 6000 €/an maximum de crédit d’impôt.
  • Gardiennage : 12 000 €/an et par ménage fiscal, soit 6000 €/an maximum de crédit d’impôt.

Pour plus d’informations sur les limites des crédits d’impôt par activité SAP, nous vous invitons à consulter le site officiel du gouvernement.

Exemple concret de crédit d’impôt selon les différentes activités du SAP

Mme Hortensias a fait appel à un jardinier pour l’entretien de son parc en 2020. Elle a payé une facture de 6 000 euros, elle pourra donc bénéficier d’un crédit d’impôt de 2 500 euros pour le jardinage (plafond maximum de 5 000 euros divisé par 2). En 2020, elle a également fait appel à une entreprise à service complet pour réparer une poignée de porte. Elle a payé une facture de 80€. Elle pourra bénéficier d’un crédit d’impôt de 40€ pour ce service de bricolage. En combinant ces deux activités SAP, Mme Hortensias réduira ses impôts de 2540€ en 2021.

Déclaration d’impôt en ligne : déclaration d’un crédit d’impôt pour services personnels

  1. Tout d’abord, accédez à la déclaration de revenus en ligne .
  2. Renseignez ensuite vos « informations personnelles  » figurant à l’étape. Les champs sont souvent pré-remplis par l’administration, vérifiez leur exactitude avant validation.
  3. Vient ensuite l’étape 3.

    C’est à cette étape que vous allez déclarer vos dépenses liées aux activités de services à la personne ! Capture d’écran des différentes étapes de la déclaration en ligne — Site : impots.gouv.fr

  4. À l’étape 3, après avoir coché ou renseigné les différentes catégories, allez dans l’onglet « Dépenses » et cochez la case pour les réductions d’impôts et les crédits d’impôt (voir l’image ci-dessous). Capture d’écran des différentes étapes présentes sur la déclaration en ligne – Site : impots.gouv.fr.

     

  5. Plusieurs validations concernant vos revenus, vos dépenses déductibles vous seront demandées avant d’arriver à la case 7DB de la partie : « Services personnels : emploi à domicile » (voir image ci-dessous). C’est dans cette case que vous devez renseigner les montants présents sur vos attestations fiscales (total montant sans déduction de 50 %). En cliquant sur «  détail », vous devez renseigner le nom et l’adresse du bénéficiaire (voir ci-dessous). Capture d’écran des différentes étapes présentes sur la déclaration en ligne – Site : impots.gouv.fr.

  6. Après avoir validé la page précédente, vous devez passer à l’étape 4 «  Résumé et signature  ». N’oubliez pas de vérifier que le total de vos dépenses engagées pour les SAP (détaillées sur les certificats fiscaux) est correctement déclaré (voir ci-dessous) Capture d’écran des différentes étapes présentes sur la déclaration en ligne – Site : impots.gouv.fr

  7. Pour voir le montant qui sera déduit de vos impôts, cliquez sur « Voir les détails du calcul 👀 » juste en dessous de « Estimez vos crédits d’impôt net après impôts  ».

✅ Votre déclaration est terminée, tout il suffit de vérifier les éléments et de signer numériquement ! 👍

Déclaration d’impôt sur papier : déclaration d’une réduction d’impôt pour les services personnels

Il est facile de déclarer vos dépenses de services personnels sur votre déclaration de revenus papier ! Allez dans la catégorie 7, puis dans la case 7DB , indiquez ici le montant des dépenses engagées pour les services sociaux l’année précédente.

📆 Pour rappel, selon votre département, vous avez jusqu’au : 26 mai 2021 (département 01 au 19), 1er juin 2021 (département 20 à 54) ou 8 juin 2021 (département 55 à 974/976).

Vous êtes client de notre coopérative ? Nous vous aidons à préparer votre déclaration de revenus. N’hésitez pas à nous contacter au 05.59.70.59.20 pour toute demande d’informations supplémentaires.